如何做信用证押汇

一、 信用证出口押汇：

出口商在收到 信用证 的情况下，因资金短缺，在货物装船发货后，将信用证要求的有关全套单据交到银行，要求银行立即按照信用证的金额进行付款，使出口商能够得到短期的资金周转。

1.信用证单据的押汇：出口商根据信用证的要求，将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借款，实际上就是用信用证的单据抵押给银行。

2.远期信用证承兑的押汇：出口商的远期信用证业务，得到开证银行承兑通知，出口商利用远期信用证的承兑通知，向银行申请短期借款。

二、信用证出口押汇的操作规程

1.向银行提供外汇押汇借款申请书。申请书内容包括企业的基本情况的介绍、企业的财务状况、申请的金额、申请的期限。

2.向银行提供有关的资料。

（1）企业的营业执照副本。

（2）外贸合同或代理协议。

（3）企业的近三年年度财务报表及最近一期的财务报表。

（4）银行的出口议付（押汇）申请书。

（5）银行的出口押汇协议书。

（6）信用证正本及信用证修改的正本。

（7）信用证（包括信用证修改）要求的全套单据。

3.信用证出口押汇的金额

（1）押汇金额最高为汇票金额的90%，一般采用预扣利息方式，即押汇金额-押汇利息。

（2）即期信用证的押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）/360天

（3）远期信用证押汇利息=（押汇金额×押汇利率×押汇天数）×（承兑付款日-押汇起息日）/360天

4.押汇期限

（1）即期信用证押汇期限根据各个国家的不同而不同，一般情况下的国家期限如下：

15天：日本、韩国、港澳、新加坡、马来西亚

20天：欧洲、美国、加拿大、澳大利亚、新西兰

25天：西亚各国、中南美洲、非洲

30天：其他国家或地区

（2）远期信用证承兑后押汇的期限为押汇起息日起至承兑付款日。

5.议付款的回收和贷款的归还

如果议付款的收回，归还押汇金额还有余额时，银行将会将余额转入企业的有关帐户中。如果银行实际收到议付款的时间长于押汇的时间，这段时间的利息，银行将会向企业追收。

6.以下情况，在银行办理出口押汇将会受到限制

（1）信用证不再同一家银行通知、付款（或承兑）和议付。因此企业最好选择同一家银行进行通知付款（或承兑）和议付。

（2）信用证为可撤销（或可转让）。因此企业不要要求开出此类型信用证。

（3）信用证已用于抵押。抵押包括打包放款。

（4）申请押汇期限超过90天。因此企业要求对方开出远期信用证要低于90天。

（5）信用证为付款信用证。因此企业不要要求开出此类信用证。

（6）信用证项下的单据有不符点。企业一定要按照信用证的各项条款的要求制作单据。

（7）信用证的有效地点在国外。因此信用证的有效地点要求在中国。

（8）信用证交单期离有效期很近。因此一方面要求信用证的有效期长一点，另一方面企业制作单据时应抓紧时间做好。

（9）远期信用证已经寄出单据，还没有被承兑。因此远期信用证承兑后才能到银行办理出口押汇。

（10）开证银行的信誉不佳。因此信用证开证时应选择一些大的银行进行开证。

（11）开证银行的国家政局不稳定、外汇管制教严、资信等级较低、战争多发地、开证银行处于经营危机。因此信用证开证时也要考虑该国的国家形势。

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常见问答(FQAS)

信用证押汇是指向出口企业提供信用证后,该企业可以选择向财政部门申请押汇,以押汇的形式获得信用证本金或部分本金的形式。

能够申请信用证押汇的主体是对外贸易企业。该企业必须持有银行开立的全额不可退还信用证。

信用证押汇主要文件包括:信用证复印件;开立银行出具的证明信用证 authenticity 的证明;出口企业提供的法定代表人或者授权人签字的申请书。

信用证押汇的金额一般限额为信用证面值的70%或者80%,具体比例由财政部门决定。

信用证押汇的期限一般为3个月左右,具体期限由财政部门决定,但不超过信用证兑付期限。