什么是国际保理业务

国际保理业务的含义

定义

国际保理业务(International Factoring)，又叫承购应收账款业务，是指在使用托收、赊销等非信用证方式结算货款时，保理商(Factor)向出口商提供的一项集买方资信调查、应收款管理和追账、贸易融资及信用管理于一体的综合性现代金融服务。

基本原理

国际保理业务是以出口商与保理商签订的国际保理合同为核心的。在以商业信用出口货物时，出口商按照与保理商事先商定的协议，向进口商交货后把应收账款的发票和装运单据转交给保理商，即可得到保理商的资金融通，取得应收账款的全部或大部分货款。日后一旦发生进口商不付款或逾期付款，则保理商承担付款责任。

国际保理合同

根据国际统一私法学会通过的《国际保理公约》(The Convention on International Factoring)的要求，该合同是一方当事人 (供货商)与另一方当事人(保理商)之间所订立的合同。该合同必须包含如下条件:

(1) 必须是商业机构与商业机构之间货物销售产生的应收账款;

(2) 供货商必须将应收账款权利归还给保理商;

(3) 保理商必须实施买方客户服务;

(4) 必须将应收帐户归还通知送交客户;

(5) 适用于不同国家地区之间的供应、服务所产生的应付帐户;

(6) 根据《国际保理公约》中所定义的“ 货物” 和“ 货物销售” 就包含服务以及服务的供应。

总之，国际保理业务是一种集买方客户服务、应付帐户处理、应付帐户实施、帐户归还通知、不付风险处理到一体化金融服务。 通过使用此服务，出口企业都能够得到一流水体验并提前得到部分或者全部帐目金额。

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常见问答(FQAS)

国际保理业务是指企业出口商品并获得贸易账单后,将这个账单转让给信誉良好的金融中介机构(即保理公司)处理。保理公司收购该账单后,即刻给出80-90%的资金预付款给企业,企业再根据账单的还款期限分期向保理公司支付 interest。这样一来,企业就能在很短时间内获得大额资金周转,继续生产经营。而保理公司负责追讨与管理该账单的应收款项。

国际保理业务主要解决企业出口业务资金周转困难的问题。通过将应收账款转让给保理公司,企业即可获得相当部分资金预付款,从而解决库存资金周转难的问题,同时也转移了企业本身的资金和信用风险。

1. 可以很好地解决企业资金周转困难的问题。 2. 可以提高企业利用资本的效率。 3. 可以提高企业现金流畅通度。 4. 可以降低企业经营风险。 5. 可以增加企业筹措资金的渠道。