跨境电商美国运营合规之报税 跨境电商报税有哪些？

跨境电商想要在美国做到长期的运营，就得注意合规的问题，合规之一就牵扯到卖家的报税问题，报税有销售税和所得税，一起来了解下。

1、销售税

对于跨境电商来说，销售税是一个不可避免的话题。有经验的卖家应该知道美国销售税的相关性（sales tax nexus）概念。也就是说，如果电商在美国某个州有物理存在(比如有办公室或员工，或者在美国某个州有亚马逊fba仓库或其他第三方海外仓库等。)，卖家与州就有销售税关联，需要向州政府申报缴纳销售税。

另一种情况是，如果卖家的网店销售额或交易量超过一定限额，也会构成销售税关联，需要申报缴纳销售税。

虽然亚马逊Amazon为卖家缴纳销售税，但这并不意味着卖家没有责任和义务向相应的州申报销售税。

支付和申报是不同的概念。即使亚马逊支付，一些州仍然要求卖家定期（如每月）向州政府申报消费税，如果不及时申报，也会对卖家进行不同程度的罚款。

这就是为什么亚马逊最近经常要求一些卖家上传销售税许可证号码，并敦促卖家做他们应该做的事情。

并且，如shopify当独立站不为卖家缴纳销售税时，卖家仍然需要向美国州政府缴纳销售税。当然，美国很多会计服务公司都为卖家申请销售税号、代扣代缴、代申报服务。如果人们不在美国，他们可以使用专业服务。

2、所得税

所得税也是美国税收的一种常见形式。有利润的美国公司需要缴纳公司税，有股息的外国股东需要缴纳个人税。对于普通的非美国居民可以拥有的公司类型，他们中的大多数人需要按季度缴纳估计税。然后添加年度税务申报。年度申报截止日期根据公司类型的具体要求而有所不同。

以上就是和卖家们分享的美国报税相关的内容，希望对卖家有帮助。连连跨境支付以专业、贴心的服务让用户安心、放心地开展跨境业务，帮助更多用户将优秀的产品和服务以更高效的方式带到全球市场更好的运营。

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常见问答(FQAS)

在美国运营跨境电商的主要报税法规包括:消费税、企业所得税、雇主必须为员工购买的医疗保险支付费用等。其中消费税是跨境电商经常面临的重要报税项目之一。

如果不在美国设立法人实体,可以选择第三方报税服务商代为报纳相关州和地区的消费税。报税服务商将为你的跨境电商业务定期预收和缴纳所对应州和地区的消费税。

如果通过电商平台如亚马逊等第三方平台销售,平台会自动为你预收和报纳相关州消费税。但你还需按企业规模各州规定的标准缴纳企业所得税。

如果业务规模达到一定标准,例如年销售超过10万美元,则需要向美国国税局申请纳税人识别号(Tax Identification Number, TIN),以便正确缴纳各项税款。