保函与信用证的备用措施

银行保函与备用信用证

一、介绍

1.1 概述

在国际商务活动中，保函和备用信用证是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品，因其用途广泛及运作灵活，在国际商务中得以普遍应用。

1.2 国际惯例规则

1978年国际商会出台了《合约保函统一规则》(URCG)；1992年出台了《见索即付保函统一规则》(URDG458)；2010年出台了最新的《见索即付保函统一规则》(URDC758)；1998年正式颁布了《国际备用证惯例》(ISP98)；1995年通过了《联合国独立保函和备用信用证公约》。

二、含义、性质和基本做法

2.1 含义

银行保函是指银行根据客户要求，承诺将在特定时间内支付某一特定额度的金钱或其他形式的补偿，以履行受益人对客户的要求。

2.2 性质

银行保函与备用信用证都是为交易者提供担保服务的金融工具。它们都是有权利要求付款的文件，但各有不同之处。而且，它们之间也存在很大的区别。

2.3 基本做法

银行保函是在客户与受益人之间发生的协议条款中承诺将在特定时间内、特定额度内向受益人进行支付或补偿。而备用信用证则是受益人要求客户开立，并根据承兑条件提供其支付承诺的书面文件。

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常见问答(FQAS)

保函是出口商提供给进口商的一种担保信用文件的法律文件。保函是一种按要求支付款项的书面承诺,如果出口商不能按时履行其合同义务,保函提供机构将根据保函条款向进口商支付相应金额。

信用证是买方银行代表卖方提供给买方的一种担保形式。它是买方银行以自己的信用向卖方提供的一种书面承诺,如果买方不履行付款义务,买方银行将根据信用证条款向卖方支付相应款项。信用证比保函更加强有力,因为它依靠的是申请开证银行的信用,而非授信风险较大的债务人本身。

保函是依赖出口商本身的信誉来履行担保义务,而信用证则是依赖买方银行的信誉。信用证比保函具有更强的强制执行力,因为它由买方银行提供担保,而非直接由债务人提供担保。此外,如果交易发生纠纷,通过信用证追讨更为高效。总的来说,信用证风险性相对较低。

是否选择保函还是信用证,需要综合考虑多种因素,比如交易双方的信誉水平、产品风险程度、支付时间要求等。通常来说,对新客户或产品风险较高的情况下,选择信用证较佳;而如果交易双方信任度较高,产品风险小,也可以选择使用保函。既安全又灵活的做法是同时开立保函和信用证。